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出納管錢(qián)、開(kāi)票、跑銀行……，是財(cái)會(huì)人進(jìn)階不可或缺的一部分，出納如何送存現(xiàn)金，對(duì)簽發(fā)現(xiàn)金支票要注意什么呢？小編總結(jié)了以下幾點(diǎn)，僅供參考。

出納管錢(qián)、開(kāi)票、跑銀行……，是財(cái)會(huì)人進(jìn)階不可或缺的一部分，出納如何送存現(xiàn)金，對(duì)簽發(fā)現(xiàn)金支票要注意什么呢？小編總結(jié)了以下幾點(diǎn)，僅供參考。

一、出納送存現(xiàn)金

正常情況下，大家去銀行存錢(qián)都比較麻煩，因?yàn)槿硕啵偸且抨?duì)。這些對(duì)于存的不多的人來(lái)說(shuō)都還好，但是企業(yè)就不一樣了，作為企業(yè)的出納，一般送存現(xiàn)金都有很多的步驟。一方面是為了提高效率，一方面也是避免出現(xiàn)失誤等。那么出納送存現(xiàn)金的步驟有哪些呢。

1、填寫(xiě)現(xiàn)金送款薄。

現(xiàn)金整理完后，出納員應(yīng)根據(jù)整理后的金額填寫(xiě)現(xiàn)金送款簿?，F(xiàn)金送款簿一般一式四聯(lián)：聯(lián)為回單，由銀行簽章后作為送款單位的記帳依據(jù)；第二聯(lián)為第二聯(lián)為銀行收入傳票，第三聯(lián)為收帳通知，第四聯(lián)由銀行出納留存作為底聯(lián)備查出納員在填寫(xiě)現(xiàn)金收款簿時(shí)，要按格式規(guī)定如實(shí)填寫(xiě)有關(guān)內(nèi)容，包括收款單位名稱、款項(xiàng)來(lái)源、開(kāi)戶銀行、送款日期、科目帳號(hào)、送款金額的大、小寫(xiě)及各券別的數(shù)量等。

2、送存交款。

出納員按規(guī)定整理現(xiàn)金并填寫(xiě)“現(xiàn)金送款簿”后，應(yīng)將現(xiàn)金連同“現(xiàn)金送款簿”一起送交銀行柜臺(tái)收款員。在交款時(shí)，送款人必須同銀行柜臺(tái)收款員當(dāng)面交接清點(diǎn)。經(jīng)柜臺(tái)收款員清點(diǎn)無(wú)誤后，銀行按規(guī)定在“現(xiàn)金送款簿”上加蓋印章，并將“回單聯(lián)”退還給送款人，送款人在接到“回單聯(lián)”后應(yīng)當(dāng)即進(jìn)行檢查，確認(rèn)為本單位交款回單，而且銀行有關(guān)手續(xù)已經(jīng)辦妥后即可離開(kāi)柜臺(tái)。

有的單位因交款數(shù)額較大，或者輔幣較多，銀行當(dāng)面點(diǎn)清確有困難的，可事先與銀行協(xié)商，雙方規(guī)定有關(guān)條件，并簽定協(xié)議書(shū)，采取“封包交款”的辦法交款。

二、出納簽發(fā)現(xiàn)金支票注意以下事項(xiàng)：

（1）出票日期的填寫(xiě)

正面上需填寫(xiě)日期，必須按大寫(xiě)日期書(shū)寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)。

（2）收款人的填寫(xiě)

現(xiàn)金支票收款人為單位的填寫(xiě)本公司單位公章上的全稱，不得填寫(xiě)公司簡(jiǎn)稱。

現(xiàn)金支票收款人為個(gè)人的，填寫(xiě)收款人個(gè)人姓名，此時(shí)，現(xiàn)金支票不蓋章，只需填寫(xiě)收款人身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱。

（3）金額的填寫(xiě)

正聯(lián)要寫(xiě)開(kāi)票金額和小寫(xiě)金額，大、小寫(xiě)金額必須嚴(yán)格按照金額書(shū)寫(xiě)規(guī)范填寫(xiě)，且自己要清晰，金額要一致（阿拉伯?dāng)?shù)字前面還要加上羊角“￥”符號(hào)。

（4）用途

用途欄一般填寫(xiě)備用金、工資、差旅費(fèi)。

（5）支票密碼

送存支票的過(guò)程中密碼應(yīng)當(dāng)另行記錄，將現(xiàn)金支票交付銀行時(shí)再填寫(xiě)密碼區(qū)域，以降低支票丟失造成的風(fēng)險(xiǎn)。

（6）蓋章

支票正面蓋預(yù)留銀行的財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印章必須清晰。

以上就是出納做賬中相關(guān)內(nèi)容，對(duì)于剛進(jìn)入財(cái)會(huì)行業(yè)的新手來(lái)說(shuō)，出納說(shuō)難不難，說(shuō)簡(jiǎn)單也不簡(jiǎn)單。

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