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出納的日常工作包括，辦理往來結(jié)算，核算往來款項，以避免壞賬的情況發(fā)生，給員工發(fā)放工資等。會計教練小編幫大家把，出納工作的內(nèi)容及流程是什么的詳細(xì)內(nèi)容，給羅列在了下文中，想學(xué)習(xí)相關(guān)知識的會計小伙伴，可一定要看哦，對以后的會計工作是很有好吃的哦。

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出納工作的內(nèi)容及流程

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資結(jié)算等三個方面的內(nèi)容。

①貨幣資金核算： 辦理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項。 辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。 登記日記賬，保證日清月結(jié)。 保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。 保管有關(guān)印章，登記注銷支票。 復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。

②往來結(jié)算： 辦理往來結(jié)算，建立清算制度。 核算其他往來款項，防止壞賬損失。

③工資結(jié)算： 執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。 審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。 負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。

出納的日常工作流程具體有六個方面：

①出納的工作。

辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取;負(fù)責(zé)支票，匯票，發(fā)票，收據(jù)管理;做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章;員工工資的發(fā)放;負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作：員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后由總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。

看了小編給大家整理的出納工作的內(nèi)容及流程是什么的內(nèi)容，小伙伴們應(yīng)該都已經(jīng)明白了吧，如果還有什么疑問的話，可以點擊下方的鏈接，觀看相關(guān)視頻課程。可以更好的幫助小伙伴們掌握會計知識!!