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發(fā)票對于企業(yè)來說就很常見了，銷售貨物、購進原材料等都會有發(fā)票的產(chǎn)生，如果給予的發(fā)票上帶有折扣的時候，財會人員又是需要怎樣處理的呢?以下內(nèi)容就是小編為大家整理的關于收到發(fā)票折扣的會計分錄這么處理的相關內(nèi)容，一起來詳細了解一下吧!

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收到折扣發(fā)票會計分錄

如果商品跟折扣在同一張發(fā)票上，按時折扣后的實際金額入賬寫分錄：

借：庫存商品、原材料等

借：應交稅費-應交增值稅(進項稅額)

貸：應付賬款等

如果折扣發(fā)票單獨開具：

借：庫存商品、原材料等(借方紅字)

借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出(貸方藍字)

貸：應付賬款等(貸方紅字)

好啦!以上就是關于收到發(fā)票折扣的會計分錄這么處理的全部內(nèi)容啦，有疑問的朋友不要忘記咨詢我們在線答疑老師哦，另外，掃描右上方二維碼關注公眾號，學習更多財會知識;想跟學霸交流學習方法與技巧?掃描下方交流群二維碼，不僅可以交流學習，還有更多資料給大家分享，趕快行動吧!