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作為一名新手出納人員，一擔(dān)心沒(méi)經(jīng)驗(yàn)，二擔(dān)心沒(méi)實(shí)力，心情也越發(fā)的心煩急躁起來(lái)，今天老出納來(lái)告訴你，作為新手出納人員不要心煩亂遭，因?yàn)槌黾{是個(gè)較為繁瑣的工作，日常工作需要謹(jǐn)慎細(xì)膩，而新手出納崗位就這么點(diǎn)工作，只要掌握好日常工作規(guī)律，日后工作很簡(jiǎn)單！

作為一名新手出納人員，一擔(dān)心沒(méi)經(jīng)驗(yàn)，二擔(dān)心沒(méi)實(shí)力，心情也越發(fā)的心煩急躁起來(lái)，今天老出納來(lái)告訴你，作為新手出納人員不要心煩亂遭，因?yàn)槌黾{是個(gè)較為繁瑣的工作，日常工作需要謹(jǐn)慎細(xì)膩，而新手出納崗位就這么點(diǎn)工作，只要掌握好日常工作規(guī)律，日后工作很簡(jiǎn)單!下面我們就來(lái)看看新手出納的日常工作應(yīng)該怎么做?

一、現(xiàn)金收付

1、收現(xiàn)

根據(jù)會(huì)計(jì)崗開(kāi)具的收據(jù)(銷(xiāo)售會(huì)計(jì)開(kāi)具的發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫(xiě)一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位

簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗(水電費(fèi)、代收款項(xiàng))

管理費(fèi)用崗(其他應(yīng)收款)

銷(xiāo)售核算崗(貨款)

成本核算崗(加工費(fèi)、材料款)

2、付現(xiàn)

(1)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)

審核各會(huì)計(jì)崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核。

(2)人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放

憑人力資源部開(kāi)具的支出證明單付款(包括車(chē)間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng))——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

3、現(xiàn)金存取及保管

每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票(或憑建行存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3：30視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行

4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對(duì)余額。

二、銀行存款收付

1、銀收

(1)收貨款整理銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時(shí)交主管崗背書(shū)→送交司機(jī)進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享—→打印—→將回款登記表連同回款單傳銷(xiāo)售會(huì)計(jì)

(2)其他項(xiàng)目收款

收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位

(3)貸款

收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗位

2、銀付

(1)日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)

根據(jù)付款審批單(計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核，計(jì)劃內(nèi)10萬(wàn)元以上或計(jì)劃外費(fèi)用經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核)審核調(diào)節(jié)表中無(wú)該部門(mén)前期未報(bào)賬款項(xiàng)——→開(kāi)具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無(wú)存根的注明支票號(hào)及銀行名稱(chēng))——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳相關(guān)崗位制證

——→材料核算崗(材料采購(gòu))

——→成本核算崗(外協(xié)加工、車(chē)間質(zhì)保費(fèi)用)

——→管理費(fèi)用崗(管理部門(mén)用款)

——→銷(xiāo)售費(fèi)用崗(銷(xiāo)售部門(mén)用款)

——→工資福利崗(工資兌現(xiàn)、福利)

——→及固定資產(chǎn)崗(GMP部門(mén)費(fèi)用、固定資產(chǎn)購(gòu)建)

(2)打卡工資

根據(jù)工資崗位開(kāi)具的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字)開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→連同工資盤(pán)交司機(jī)送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

(3)業(yè)務(wù)員兌現(xiàn)

憑銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)的付款審批單(經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)簽字)開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→交司機(jī)送銀行倒進(jìn)賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章——→登記單據(jù)傳遞登記本——→工資福利崗

(4)還貸及銀行結(jié)算

收到銀行貸款還款憑證及手續(xù)費(fèi)結(jié)算憑證——→登記單據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗

(5)交稅

①完稅 收到稅務(wù)崗位傳來(lái)的稅票(附付款審批單)——→填寫(xiě)劃款行銀行賬號(hào)及進(jìn)單

② 進(jìn)稅卡 憑稅務(wù)崗填寫(xiě)的付款審批——→開(kāi)具支票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→交司機(jī)送銀行進(jìn)賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證

③從稅卡交稅 收到稅務(wù)崗傳來(lái)的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務(wù)崗位編制憑證

(6)及時(shí)將各銀行對(duì)賬單交內(nèi)審崗編制銀行調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢(xún)，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。

3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額，隨時(shí)掌握各銀行存款余額，避免空頭。

4、熟練掌握公司各銀行戶(hù)頭(單位名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、銀行賬號(hào))。

三、工作要求

1、 熟悉公司各類(lèi)財(cái)務(wù)管理制度。

2、 了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。

3、 準(zhǔn)確收付現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，保證資金安全。

4、 堅(jiān)持每天盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。

5、 隨時(shí)掌握各銀行戶(hù)頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。

6、 樹(shù)立良好的窗口形象。

上面就是新手出納的日常工作應(yīng)該怎么做的相關(guān)內(nèi)容，想了解更多知識(shí)，就咨詢(xún)?cè)诰€答疑老師為你解答