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員工代墊費用會計分錄怎么寫?這是大多數(shù)員工都比較關心的問題，由于可能涉及的方面比較多，所以員工代墊費用的會計核算是比較難處理的，下面小編就根據(jù)幾個比較常見的情形和大家介紹員工代墊費用會計分錄怎么寫?感興趣的小伙伴就和小編一起去下文看看吧。

員工代墊費用會計分錄怎么寫?這是大多數(shù)員工都比較關心的問題，由于可能涉及的方面比較多，所以員工代墊費用的會計核算是比較難處理的，下面小編就根據(jù)幾個比較常見的情形和大家介紹員工代墊費用會計分錄怎么寫?感興趣的小伙伴就和小編一起去下文看看吧。

員工代墊費用會計分錄怎么處理

1、墊付運費時

借:其他應收款

貸:銀行存款

2、收到付款時

借:銀行存款

貸:其他應收款

3、因發(fā)票開給你公司,所以銷售產(chǎn)品時代客戶墊付運費的賬務處理如下

借:應收賬款 --某客戶

貸: 主營業(yè)務收入

應交稅費-應交增值稅

現(xiàn)金(代墊運費)

4、收到款項時

借:銀行存款

貸:應收賬款

一、本科目核算企業(yè)除存出保證金、拆出資金、買入返售金融資產(chǎn)、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、應收股利、應收利息、應收保戶儲金、應收代為追償款、應收分保賬款、應收分保未到期責任準備金、應收分保保險責任準備金、長期應收款等經(jīng)營活動以外的其他各種應收、暫付的款項.

二、本科目應當按照其他應收款的項目和對方單位(或個人)進行明細核算.

上文就是小編為大家介紹的關于員工代墊費用會計分錄怎么寫的相關內(nèi)容，相信大家對此也一定有所了解了，如果大家還有什么疑問的話可以在線咨詢我們的答疑老師，也可以掃描二維碼加入會計教練交流群了解更多的會計資訊。