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哪些情況不能進(jìn)行費用報銷?不是所有的票據(jù)在財務(wù)部門都是可以進(jìn)行報銷的。這就要求財務(wù)人員要嚴(yán)格審核員工拿來報銷的單據(jù)了。到底哪些發(fā)票是不能報銷入賬的呢?不清楚的會計人員，趁此機(jī)會來詳細(xì)的了解一下吧。

哪些情況不能進(jìn)行費用報銷?不是所有的票據(jù)在財務(wù)部門都是可以進(jìn)行報銷的。這就要求財務(wù)人員要嚴(yán)格審核員工拿來報銷的單據(jù)了。到底哪些發(fā)票是不能報銷入賬的呢?不清楚的會計人員，趁此機(jī)會來詳細(xì)的了解一下吧。

不可以進(jìn)行費用報銷的情形有哪些?

一、內(nèi)容過于籠統(tǒng)

有些時候報銷人員報銷的內(nèi)容并不具體，例如辦公費，差旅費等。這些過于籠統(tǒng)的內(nèi)容很容易摻雜著其他虛報的費用。因此財務(wù)人員在收到發(fā)票時，一定要看清發(fā)票上是否體現(xiàn)著費用的具體明細(xì)。如果內(nèi)容過于籠統(tǒng)，切記不可進(jìn)行報銷。

二、無“成品油”字樣

我們都知道現(xiàn)如今發(fā)票有兩種，一是增值稅專用發(fā)票，二是增值稅普通發(fā)票。而其中增值稅普通發(fā)票又分為紙質(zhì)版和電子版。但是無論哪種發(fā)票，在進(jìn)行報銷時，成品油發(fā)票的左上角必須印有“成品油”三個字，否則不可以報銷。

三、單位或數(shù)量填錯

每種物品都有其固定的單位。以成品油為例，其單位可以是“噸”，也可以是“升”，但是用其他單位進(jìn)行計算就容易出現(xiàn)問題。在藍(lán)字發(fā)票的數(shù)量欄中，數(shù)量是必須要進(jìn)行填寫的，且不可以是“0”。不符合相關(guān)規(guī)定，不可以作為報銷憑證進(jìn)行報銷。

四、報銷清單不合規(guī)

正常來說，增值稅專用發(fā)票附帶的清單是從防偽稅控系統(tǒng)中進(jìn)行開具，并且直接打印出來的。但是有些人會把該類清單進(jìn)行復(fù)印，并以此上交，作為憑證的一部分。這里財務(wù)人員需要注意了，遇到這類情形的清單，同樣不可以進(jìn)行報銷。

其實除了上述四點，還有很多情形同樣不可以報銷，例如發(fā)票印制章是舊版的，稅率適用錯誤等。所以財務(wù)人員在進(jìn)行費用報銷審核時，一定要做到謹(jǐn)慎細(xì)致，防止以后報銷憑證出現(xiàn)問題而使自己陷入諸多麻煩之中。

小編的整理就結(jié)束了，有關(guān)哪些情況不能進(jìn)行費用報銷，看過對此還有疑問的，咨詢在線答疑老師吧。不能夠掌握的新手會計點擊上方有關(guān)費用報銷的課程視頻，免費試聽學(xué)習(xí)吧，相信大家一定可以做好財務(wù)工作的。