用戶注冊

公司是需要出納人員來進行管理現金的，當然對于收入的現金也是需要出納員到銀行進行存款的，存款就要開設銀行存款賬戶了。公司出納開設專用存款帳戶的方法和程序都了解嗎?這個問題便是今天小編為大家分享的出納知識了，趕緊來參考學習吧。

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如何開設專用存款帳戶?

專用存款帳戶是指存款人團特定用途需要開立的賬戶。

1、專用存款帳戶設置的條件

根據《銀行帳戶管理辦法》的規(guī)定，存款人對特定用途的資金，由存款人向開戶銀行出具相應證明即可開立該帳戶。特定用途的資金范圍包括：基本建設的資金;更新改造的資金;其他特定用途，需要專戶管理的資金。

2、所需提供的證明文件。存款人須向開戶銀行出具下列證明文件之一：①經有權部門批準立項的文件;②國家有關文件的規(guī)定。

3、專用存款帳戶開立的程序

存款人申請開立專用存款帳戶，應填制開戶申請書，提供相應的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經銀行審核同意后開立帳戶。

臨時存款帳戶開設的方法

臨時存款帳戶是指存款人因臨時經營活動需要開立的帳戶。存款人可以通過該帳戶辦理轉帳結算和根據國家現金管理規(guī)定辦理現金收付。

1、臨時存款帳戶設置的條件和所需的證明文件

根據《銀行帳戶管理辦法》的規(guī)定，下列存款人可以申請開立臨時存款帳戶，并須提供相應的證明文件：①外地臨時機構可以申請開立該帳戶，并須出具當地工商行政管理機關核發(fā)的臨時執(zhí)照;②臨時經營活動需要的單位和個人可以申請開立該帳戶，并須出具當地有權部門同意設立外來臨時機構的批件。

2、臨時存款帳戶開立的程序

存款人申請開立臨時存款帳戶，應填制開戶申請書。提供相應的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經銀行審核同意后，即可開設此帳戶。

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