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會計財務(wù)工作中，是需要按照一定要求和標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行處理的。因此，在處理繁瑣的賬務(wù)工作時，一定要掌握對應(yīng)的會計處理方法，這樣才能使自己的財務(wù)工作變得更加高效。有關(guān)新手會計財務(wù)工作流程詳解，小編大致整理了一下，希望可以幫助到大家!

會計財務(wù)工作中，是需要按照一定要求和標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行處理的。因此，在處理繁瑣的賬務(wù)工作時，一定要掌握對應(yīng)的會計處理方法，這樣才能使自己的財務(wù)工作變得更加高效。有關(guān)新手會計財務(wù)工作流程詳解，小編大致整理了一下，希望可以幫助到大家!

新手會計財務(wù)工作流程是什么?

一、出納崗工作流程

二、銷售費用崗工作流程

三、管理費用崗工作流程

四、固定資產(chǎn)核算崗工作流程

五、材料審核崗工作流程

六、生產(chǎn)成本核算崗工作流程

七、銷售核算崗工作流程

八、工資福利崗位工作流程

九、稅務(wù)崗工作流程

十、內(nèi)部審計崗工作流程

十一、主管崗工作流程

一、出納崗工作流程

(一) 現(xiàn)金收付

1、收現(xiàn)

根據(jù)會計崗開具的收據(jù)(銷售會計開具的發(fā)票)收款一→ 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章-一+ 將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬一一→ 登記票據(jù)傳遞登記本一一→ 將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證

工資及固定資產(chǎn)崗(水電費、代收款項)

→ 管理費用崗(其他應(yīng)收款)

→ 銷售核算崗(貨款)

→ 成本核算崗(加工費、材料款)

注: (1)原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。

(2)隨工資發(fā)放時代收代扣的款項，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。

2、付現(xiàn)

(二)銀行存款收付

……

二、銷售費用崗工作流程

(一)部門日常費用

審核原始憑證完整、合法、金額正確一---→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊一一→ 審核審批手續(xù)是否完備一-一→ 審核部門費用支出進(jìn)度(如超計劃額度，可拒絕報銷)一→ 編制記賬憑證

借:營業(yè)費用一相關(guān)明細(xì)科目(部門專項)

貸:現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款--→ 涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核

注:(1)非工資性費用支出原則.上須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù),填寫規(guī)范，大小寫- -致,無涂改痕跡，增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。

(2)保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。

(3)費用審核依據(jù)《2019年費用控制辦法》、《差旅費開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費管理辦法》等，其要點有:計劃額度內(nèi)費用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部長審批;計劃外費用須有總經(jīng)理批示的報告;市內(nèi)交通費、通訊費須經(jīng)總經(jīng)辦登記;固定資產(chǎn)須經(jīng)行政事務(wù)部登記;差旅費須附審批后的行程安排表，招待費須附經(jīng)審批的招待費用明細(xì)表。

(二)辦事處費用

……

篇幅有限，小編就不一一給大家展示了，想要全面了解會計實操做賬流程的小伙伴，可以添加文章底部老師微信進(jìn)行詳細(xì)咨詢哦!

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