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我們現(xiàn)在在處理匯算清繳的工作，會先準(zhǔn)備好稅局所需要的資料，填寫相關(guān)的申報(bào)表、計(jì)算應(yīng)納稅額、最后做好退稅補(bǔ)稅的工作，那這些步驟具體要怎么操作，下面就和大家整理了企業(yè)所得稅匯算清繳要如何操作申報(bào)，還不知道申報(bào)的小伙伴快來看看下文的小編詳細(xì)的解答內(nèi)容，希望能夠幫助到大家。

企業(yè)所得稅匯算清繳的操作

1、啟動軟件，輸入密碼，默認(rèn)密碼123456。

2、進(jìn)入之后，點(diǎn)擊企業(yè)所得稅匯算清繳。

3、填寫姓名，可以直接點(diǎn)確定，也可以填寫手機(jī)號后獲取驗(yàn)證碼，填寫完驗(yàn)證碼在點(diǎn)確定。

4、進(jìn)入之后，填入本單位納稅人識別號點(diǎn)保存。

5、之后，首先填寫基礎(chǔ)設(shè)置，包括納稅人信息。法定比例，預(yù)繳及結(jié)轉(zhuǎn)信息等。

6、由于新版企稅一共有40多張表，所以，填寫基礎(chǔ)設(shè)置之后，點(diǎn)擊簡化填報(bào)，直接點(diǎn)保存。

7、之后點(diǎn)擊申報(bào)表填寫，對申報(bào)表進(jìn)行填寫。

8、填寫完畢之后，點(diǎn)擊申報(bào)表自查，檢查填寫的申報(bào)表是否有邏輯關(guān)系錯誤，如果有，回表中修改之后，再重新自查。

9、自查無誤后，直接點(diǎn)介質(zhì)申報(bào)，選擇保存路徑，將申報(bào)文件導(dǎo)出，將生成的申報(bào)文件拷貝導(dǎo)入到外網(wǎng)網(wǎng)報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳，操作完成。

企業(yè)匯算清繳怎么操作

其實(shí)，在進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，只是需要在申報(bào)表上進(jìn)行納稅調(diào)整，在會計(jì)方面不做任何業(yè)務(wù)處理，并不影響企業(yè)的稅前利潤。

1、收入：檢查企業(yè)的收入是否全部入賬;

2、成本：檢查企業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)與收入是否匹配;

3、費(fèi)用：檢查企業(yè)費(fèi)用支出是否符合相關(guān)稅法規(guī)定，計(jì)提費(fèi)用項(xiàng)目和稅前列支項(xiàng)目是否超過稅法規(guī)定標(biāo)準(zhǔn);

4、稅收：檢查企業(yè)各項(xiàng)稅款是否爭取提取并繳納;

5、虧補(bǔ)：企業(yè)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤對以前年度發(fā)生虧損的合法彌補(bǔ);

6、調(diào)整：對以上項(xiàng)目按稅法規(guī)定分別進(jìn)行調(diào)增和調(diào)減后，依法計(jì)算本企業(yè)年度應(yīng)繳納所得稅額，從而計(jì)算并繳納本年度實(shí)際應(yīng)當(dāng)繳納的所得稅稅額。

值得一提的是，凡是繳納所得稅的企業(yè)，都是需要進(jìn)行匯算清繳的。無論企業(yè)是在減稅、免稅期，或者無論是盈利或虧損，都需要進(jìn)行稅務(wù)年報(bào)。

以上就是本篇企業(yè)所得稅匯算清繳要如何操作申報(bào)的全部內(nèi)容了，是不是對自己怎么去申報(bào)了解清楚到了，看完還有疑惑的地方可以咨詢我們的在線老師哦，還有機(jī)會領(lǐng)取更多匯算清繳資料學(xué)習(xí)!