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企業(yè)所得稅是企業(yè)季度或者每月進行繳納申報的，我們按期可以在線上或者去稅局進行申報，申請之前我們需填寫申報表，那申報表上的相關數(shù)值要怎么填寫和計算，不清楚的就來下文閱讀用友好會計企業(yè)所得稅預繳申報表的數(shù)值該怎么處理，我們可以根據(jù)賬套數(shù)據(jù)自動生成的企業(yè)所得稅預繳申報表，詳細內容請看下文。

好會計所得稅預繳申報表的取數(shù)從何而來

財務經(jīng)理直言：不會財務軟件的會計一律不要！附金蝶用友操作流程

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【問題現(xiàn)象】

所得稅月(季)度預繳申報表的取數(shù)是從哪取數(shù)的呢?

【解決方法】

1.根據(jù)好會計的本期記賬憑證生成利潤表并自動生成企業(yè)所得稅預繳申報表

(1)企業(yè)所得稅預繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù);

(2)企業(yè)所得稅預繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù);

(3)企業(yè)所得稅預繳申報表中“利潤總額”=利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù);

(4)企業(yè)所得稅稅率一般為25%，符合小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的可按照實際優(yōu)惠稅率計提所得稅;

(5)企業(yè)所得稅預繳應納所得額=利潤總額*企業(yè)所得稅稅率。

進入預繳所得稅申報表界面，如圖所示：

(1)企業(yè)所得稅預繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)為10000(2)企業(yè)所得稅預繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)為8000;(3)企業(yè)所得稅預繳申報表中“利潤總額”=利潤表中“利潤總額”的本年累計數(shù)為2000;(4)該企業(yè)適用于小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠減免政策，企業(yè)所得稅應納所稅為2000-20(以前年度虧損)*0.25*0.1=49.5。

2、其他調整類科目調整時通過手動錄入，不是系統(tǒng)自動取數(shù)，如圖所示：

3、以前年度虧損如何在所得稅預繳表中體現(xiàn)：

如果有以前年度虧損的情況，進【設置-財稅設置】，在【稅務信息】下的“企業(yè)所得稅”中“彌補以前年度虧損”這項填寫實際虧損的金額：

4、如果在使用過程中錄入數(shù)據(jù)較多次，發(fā)生混亂，可通過重置，數(shù)據(jù)恢復，如圖所示：

綜上所述，有關用友好會計企業(yè)所得稅預繳申報表的數(shù)值該怎么處理就分享到這了，相信很多小伙伴都知道這取數(shù)的流程是什么了。大家實際操作時可以根據(jù)上文的內容進行處理，對這些內容還有什么問題的小伙伴可以咨詢在線客服進行解答。想要學習更多財務軟件操作相關知識也可以領取上方文章中的卡片學習。