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出納通常是不需要做憑證的，這是有相關(guān)規(guī)定的。憑證是會計的做的，出納只需要負責管錢就可以了。雖然有企業(yè)會讓出納人員做憑證，但是這種情況是少見的，業(yè)是違法相關(guān)規(guī)定的。會計教練小編把嗎，出納是否需要做憑證的詳細內(nèi)容給整理在了，下文中，可不要錯過哦。

出納通常是不需要做憑證的，這是有相關(guān)規(guī)定的。憑證是會計的做的，出納只需要負責管錢就可以了。雖然有企業(yè)會讓出納人員做憑證，但是這種情況是少見的，業(yè)是違法相關(guān)規(guī)定的。會計教練小編把嗎，出納是否需要做憑證的詳細內(nèi)容給整理在了，下文中，可不要錯過哦。

出納用做憑證嗎

正常情況出納不做憑證，出納是管錢，只有會計才做憑證，會計管賬。

但有些單位，具體實施過程中，讓出納也做憑證，這只是少數(shù)，這樣的做法違規(guī)。

一般公司出納的工作

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負責保管財務(wù)章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

A現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

B 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。

上述文章有關(guān)出納是否需要做憑證，就到此結(jié)束了，想要深入了解出納相關(guān)知識的，可以點擊下方的鏈接免費體驗相關(guān)會計做賬課程視頻哦。

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