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一般來說企業(yè)的出納是不需要做報表的，出納只需要根據(jù)現(xiàn)金和銀行賬來編制現(xiàn)金和銀行日記賬就可以了，會計教練小編為大家詳細的總結(jié)了企業(yè)的出納需要做哪些報表的問題，希望可以對大家有所幫助，那么接下來就一起跟著小編來看一下吧!

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企業(yè)的出納需要做的報表

一. 出納主要的工作就是管理資金，而現(xiàn)金就是企業(yè)資金的一部分，所以現(xiàn)金盤點表是所有出納都接觸過的。

一張完整的現(xiàn)金盤點表，可以精確地反映出盤點的時間、金額以及其他細節(jié)問題。在盤點現(xiàn)金后，還需要和賬面相核對，一般會有兩種情況發(fā)生：

未入賬收入：收入的現(xiàn)金未入賬時，會出現(xiàn)盤盈的情況;

未入賬支出：與未入賬收入正好相反，支出現(xiàn)金未入賬時，會出現(xiàn)盤虧的情況。

二.資金日報表

資金日報表是出納每天必須向領導提交的，以便于領導了解資金的往來和余額。

領導通過查看這些資金信息，會相應的確定下一步計劃。資金日報表縱向分為三大部分：本日收入，本日支出和本日余額。最后填上的金額一定要滿足以下關系：

上日余額+本日收入總計-本日支出總計=本日余額

值得提到的是，如果有其他票據(jù)的往來，還需要單獨列示。

銀行余額調(diào)節(jié)表

原則上銀行余額調(diào)節(jié)表應該由會計填制，但是接觸銀行業(yè)務最多的確實出納人員，所以大部分企業(yè)的銀行余額調(diào)節(jié)表都是由出納填制。

因為企業(yè)業(yè)務發(fā)生的時間與結(jié)賬日期并不統(tǒng)一，提前或者延后都是常有的事。

所以正常情況下，銀行余額調(diào)節(jié)表中一共有四類賬項需要填寫：銀行已付而企業(yè)未付賬項，銀行已收而企業(yè)未收賬項，銀行未付而企業(yè)已付賬項，銀行未收而企業(yè)已收賬項。

大家認真的看完小編在上文總結(jié)的企業(yè)的出納需要做哪些報表后，如果還存在什么疑惑，就點擊下面的鏈接哦，名師教你學出納實訓系統(tǒng)精品課程。

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