稅務(wù)--相關(guān)問答

• 問匯算清繳調(diào)整表，工資的賬載金額是實(shí)發(fā)工資金額還是包括個(gè)稅的，如果按照取數(shù)賬載是應(yīng)付職工薪酬-工資和獎(jiǎng)金的貸方，稅收是借方，那是包括個(gè)稅的，實(shí)際應(yīng)該是怎么樣的

• 問老師，有個(gè)業(yè)務(wù)咨詢下，我單位的變壓器部分另一個(gè)單位用的，電業(yè)局開發(fā)票全額開給我單位，另一家要發(fā)票，能開電費(fèi)發(fā)票給他嗎？專票（電業(yè)局只開給我們）

• 問老師增值稅稅負(fù)按照應(yīng)繳納的增值稅/不含稅的銷售額是吧，但是要是有免稅的收入呢，除的這個(gè)不含稅的銷售額是不是不包含這個(gè)免稅的金額

• 問項(xiàng)目掛靠企業(yè)（建筑行業(yè)），之前已經(jīng)收取了增值稅附加稅印花稅，現(xiàn)在要收取所得稅，按照開票的1%收取合理嗎

• 問臨時(shí)工怎么記賬呢，制造業(yè)，幾天用一回，一個(gè)月金額大概3000左右，每次500多，個(gè)人開不了發(fā)票

• 問老師，請(qǐng)問在不需要繳納增值稅的范圍內(nèi)數(shù)據(jù)有誤需要作廢重新申報(bào)嗎？

• 問24年獎(jiǎng)金在25年1月計(jì)提，25年2月發(fā)放，24年匯算清繳時(shí)調(diào)整表工資的賬載金額要加上這部分嗎

• 問24年12月申報(bào)稅額時(shí)間報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表是按照預(yù)估數(shù)據(jù)填寫的成本，24年12月未交稅，現(xiàn)在匯算時(shí)要交稅，那么24年12月報(bào)表還要更正嗎？如果更正會(huì)產(chǎn)生稅額，還是說不用更正，按照匯算清繳的金額申報(bào)？應(yīng)該怎么處理